예금·적금 표시 금리 5%인데 실제로 몇 % 받을까? 세금·원금 구조로 절반 차이

글 오늘 인포 편집자 · 발행 2026-09-23 · 수정 2026-10-06

은행이 내거는 금리 5%는 세금 15.4% 빼기 전 수치예요. 게다가 적금은 원금이 조금씩 쌓이는 구조라 예금 대비 이자가 절반 수준이에요. 가입 전 세후 실수령액을 직접 계산해야 손해를 막을 수 있어요.

이 글은 정보 제공 목적이며 특정 금융상품·의료 서비스를 추천하거나 가입을 권유하지 않습니다.

은행 창구나 앱에서 "연 5% 금리"라고 크게 써 놨는데, 1년 뒤 통장에 찍힌 이자가 예상보다 훨씬 적어서 당황한 경험 있으신가요? 광고 금리는 세금 떼기 전 숫자이고, 예금과 적금은 원금이 이자를 만드는 방식 자체가 달라서 같은 조건이어도 받는 돈이 두 배 가까이 차이 나요. 이 글에서는 2026년 10월 기준으로 세후 이자를 정확히 계산하는 법과 상품별 실수령액 비교 포인트를 알려드려요.

1. 왜 광고 금리와 실제 받는 금액이 다를까: 세금 15.4% 구조

모든 과세 대상 금융 상품 이자에는 소득세 14%와 지방소득세 1.4%가 자동으로 원천징수돼요. 합치면 15.4%예요. 만기일에 세전 이자 100만 원이 발생했다면 세금 15만 4,000원을 떼고 84만 6,000원만 입금되는 거죠. 국세청과 법제처 자료(소득세법 제129조, 지방세법 제103조의13)에 따르면 이 세율은 2026년 7월 1일부터 계속 적용되고 있어요.

비과세 상품도 있긴 한데, 2026년 1월 1일부터 만 65세 이상은 기초연금 수급자만 비과세종합저축에 가입할 수 있도록 바뀌었어요. 기초연금 선정 기준액이 단독 가구 월 247만 원, 부부 가구 월 395만 2,000원 이하니까(보건복지부) 실제로는 소득 상위 30%는 못 쓰는 거예요. 장애인·독립유공자·기초생활수급자는 나이 무관하게 가입 가능하고, 한도는 전 금융기관 합산 원금 5,000만 원이에요(조세특례제한법). 또 직전 3개년 중 한 번이라도 금융소득이 연 2,000만 원을 넘은 적 있으면 자격이 아예 없어요.

2. 예금과 적금, 이자가 붙는 방식이 완전히 달라요

정기예금은 가입할 때 목돈을 한 번에 넣잖아요. 그럼 만기까지 전액에 약속한 금리가 계속 적용돼요. 1,000만 원을 연 5% 조건으로 12개월 맡기면 원금 1,000만 원 전체가 1년 내내 이자를 만드는 거죠. 반면 정기적금은 매달 조금씩 불입하니까 첫 달 넣은 돈만 12개월치 이자가 생기고, 마지막 달 넣은 돈은 고작 1개월 이자만 받아요. 결국 적금의 평균 운용 원금은 총 납입액의 절반 정도밖에 안 돼요.

계산식을 보면 더 명확해요. 예금 이자는 '원금 × 금리 × (기간/365)'로 단순한데, 적금은 '월 납입액 × (납입 횟수+1) ÷ 2 × 금리 × (기간/12)'예요. 1년 만기 기준으로 월 83만 원씩 12회 넣는 적금은 총 996만 원을 모으지만, 실제 이자 계산 대상 원금은 약 540만 원 수준이에요. 그래서 표시 금리가 똑같아도 예금 대비 적금의 세전 이자는 절반에 못 미쳐요.

3. 세후 실수령액 표로 한눈에 비교하기

아래 표는 원금·금리가 같을 때 예금과 적금의 세전·세후 이자를 정리한 거예요. 이 차이를 모르고 적금만 넣었다가 만기일에 실망하는 경우가 많아요.

표에서 보듯 총 납입액이 비슷해도 예금은 실질 연수익률 4.23%, 적금은 1.89%예요. 금리 0.5%포인트 차이는 1,000만 원 기준 1년 만기 시 세후 이자 약 4만 원 격차를 만들어요. 여러 상품을 비교할 땐 동일 조건(원금·기간·우대 충족 여부)으로 환산한 세후 실수령액을 기준으로 삼아야 해요.

4. 은행이 내세우는 최고 금리, 실제로 받기 어려운 이유

금융기관 광고에 "최고 연 5.5%"라고 나와도 막상 가입하면 기본 금리는 4.0%이고 나머지 1.5%포인트는 우대 조건을 다 채워야 받아요. 신규 고객 가입, 급여 이체, 자동이체 등록, 모바일 전용, 청년 한정 같은 요건을 동시에 만족해야 하는데 하나라도 빠지면 기본 금리로 떨어져요. 또 일부 상품은 초기 3개월만 우대 금리를 주고 나머지 기간엔 일반 금리로 전환돼서 실질 연환산 수익률이 훨씬 낮아져요.

• 표시 금리와 기본 금리를 분리해서 확인하세요
• 우대 조건별로 몇 %포인트씩 더해지는지 명세를 꼼꼼히 봐야 해요
• 단리인지 복리인지, 이자를 언제 지급하는지도 중요해요
• 중도 해지 시 약정 금리의 50~70% 수준으로 떨어지니까 만기 유지 가능한 금액만 넣으세요

5. 금융 앱 계산기로 가입 전 미리 시뮬레이션하기

대부분 은행 모바일 앱은 상품 상세 화면에 이자 계산기를 제공해요. 원금과 기간을 입력하면 세전·세후 예상 이자를 바로 보여 주고, 적금은 회차별 누적 이자 추이까지 나와요. 가입 전에 이 기능으로 만기 수령액을 미리 확인하면 예상 밖의 손실을 막을 수 있어요.

만기일이 되면 통장 거래 내역에 세전 이자·이자소득세·실수령액이 따로 기재돼요. 이 내역은 다음 해 5월 종합소득세 신고 기간(5월 1일~6월 1일)에 국세청 홈택스로 자동 반영되고요. 연간 금융소득(이자+배당) 합계가 2,000만 원 이하면 별도 신고 없이 분리과세 15.4%로 끝나요. 2,000만 원을 넘으면 종합과세 대상이 되어 6~45% 누진세율로 재계산돼요(국세청).

6. 자주 하는 실수 3가지

첫째, 광고 금리를 그대로 믿고 세후 이자를 계산 안 해 보는 거예요. 금리 5%면 1,000만 원에 50만 원 받는 줄 알았는데 실제로는 42만 3,000원만 들어와요. 둘째, 예금과 적금을 헷갈려서 적금도 전액에 이자가 붙는 줄 착각해요. 위에서 본 것처럼 적금은 평균 원금이 절반이라 같은 금리여도 이자가 반토막이에요. 셋째, 우대 조건을 제대로 안 읽고 가입했다가 기본 금리만 받는 경우예요. 모바일 전용인데 창구에서 가입하거나, 급여 이체 3개월 유지 조건인데 2개월 만에 해지하면 우대 금리가 사라져요.

7. 헷갈리는 용어 정리

• 세전 이자: 세금 떼기 전 원금에 금리를 곱한 금액이에요
• 세후 이자: 세전 이자에서 15.4%를 뺀 실제 수령액이에요
• 단리: 원금에만 이자가 붙고, 이자에는 또 이자가 안 붙어요
• 복리: 이자를 원금에 합쳐서 다시 이자를 계산해요. 장기일수록 복리가 유리해요
• 분리과세: 금융소득이 연 2,000만 원 이하면 15.4%만 떼고 끝이에요
• 종합과세: 금융소득이 연 2,000만 원 초과면 다른 소득과 합쳐서 6~45% 누진세율로 재계산돼요

8. 다음에 할 일: 가입 전 체크리스트

상품 가입 전에 아래 항목을 반드시 확인하세요.

• 표시 금리가 기본 금리인지, 우대 조건 포함인지 구분하기
• 우대 조건을 내가 실제로 다 충족할 수 있는지 점검하기
• 앱 계산기로 세후 실수령액 미리 계산해 보기
• 목돈이 있으면 예금, 매달 저축하려면 적금으로 정하기
• 중도 해지 시 금리 하락 폭 확인하고 만기 유지 가능한 금액만 넣기
• 비과세·세금우대 대상자라면 한도와 자격 요건 재확인하기

정확한 금리 조건과 우대 세부 사항은 각 금융기관 공식 사이트나 앱에서 재확인하세요. 이자 외에 포인트·캐시백 같은 추가 혜택을 주는 상품도 있는데, 대부분 연 1~2만 원 수준이라 기본 금리 차이를 뒤집긴 어려워요. 순수 이자 수익을 먼저 비교하고 부가 혜택은 보조 판단 요소로 보는 게 합리적이에요.